한눈에 보기
- 거주자 기준: 싱가포르에 183일 이상 체류하면 싱가포르 세법상 거주자로 인정돼요.
- 이중과세 방지: 한국과 싱가포르 사이의 협정 덕분에 같은 소득에 대해 양국에 세금을 두 번 내지 않아도 됩니다.
- 투자 혜택: 주식 양도 차익은 싱가포르 거주자라면 사실상 0% 세율이 적용되어 매우 유리해요.
싱가포르에 처음 이주해 오면 가장 먼저 마주하는 고민이 바로 세금이죠? "한국에도 집이 있고 가족이 있는데, 싱가포르에서 번 돈을 한국 국세청에도 신고해야 하나?" 혹은 "한국 주식 배당금을 싱가포르에서 또 내야 하나?" 같은 걱정들 말이에요.
저도 처음 싱가포르에 왔을 때 이 복잡한 세금 문제 때문에 밤잠을 설쳤던 기억이 나네요. 하지만 걱정 마세요! 우리에게는 '한-싱 이중과세 방지 협정'이라는 든든한 방패가 있거든요. 2025년과 2026년 최신 업데이트 내용을 포함해서, 여러분의 소중한 자산을 지킬 수 있는 핵심 정보만 쏙쏙 뽑아 정리해 드릴게요.
가장 먼저 확인해야 할 것은 본인의 '세법상 거주지'예요. 단순히 비자가 있다고 해서 끝이 아니거든요. 협정에 따르면 보통 아래의 기준을 순차적으로 적용해서 어느 나라 거주자인지 판가름하게 됩니다.
대부분의 EP(Employment Pass) 소지자분은 싱가포르에서 생계를 유지하므로 싱가포르 거주자로 인정받아 한국 내 근로소득 과세 대상에서 제외되는 경우가 많아요. 하지만 한국에 가족이 있거나 부동산 소득이 있다면 '이중 거주자' 이슈가 생길 수 있으니 주의가 필요해요.
싱가포르에 살면서 한국 주식에 투자하거나, 반대로 한국에서 싱가포르 자산에 투자할 때 이 협정이 빛을 발해요. 특히 배당이나 이자 소득에 대해서는 협정에서 정한 '제한세율'이 적용되어 세금 부담이 줄어듭니다.
| 소득 종류 | 일반 세율 | 협정 제한세율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 배당 소득 | 20% | 10% ~ 15% | 지분율 25% 이상 시 10% |
| 이자 소득 | 15% ~ 20% | 10% | 한국-싱가포르 간 적용 |
| 사용료(로열티) | 10% ~ 20% | 5% | 2019년 개정으로 대폭 인하 |
| 주식 양도 차익 | 국가별 상이 | 0% (거주지 과세) | 싱가포르는 양도세 없음 |
특히 주목할 점은 주식 양도 차익이에요. 협정에 따라 주식 판매 수익은 판매자가 거주하는 국가에서만 과세할 수 있어요. 싱가포르는 개인의 주식 양도 차익에 대해 세금을 매기지 않기 때문에(0%), 싱가포르 거주자라면 한국 주식을 팔아 수익을 내도 한국에 양도세를 내지 않아도 되는 엄청난 혜택이 있죠.
싱가포르 정부는 매년 예산안을 통해 거주자들에게 혜택을 주곤 하는데요, 이번 2025년에도 반가운 소식이 있어요. 또한 2026년부터는 한국 국세청의 신고 절차도 조금 더 꼼꼼해질 예정입니다.
세금 문제는 나중에 '폭탄'으로 돌아올 수 있기 때문에 미리 대비하는 것이 최고예요. 싱가포르 거주자로서 혜택을 온전히 누리기 위해 아래 3가지는 꼭 기억하세요.
싱가포르 생활, 세금만 잘 알아도 연간 수백만 원을 아낄 수 있답니다. 오늘 내용이 여러분의 현명한 싱가포르 라이프에 도움이 되었기를 바라요! 궁금한 점은 댓글로 남겨주세요.
환율 기준: 1 SGD ≈ 1,150 KRW (2026년 2월 6일 기준)
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